课程背景BACKGROUND
金税四期在金税三期的基础上纳入“非税”业务，实现对业务更全面的监控。同时搭建了各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享和核查的通道，实现企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息核查三大功能。到2023年已基本建成以“双随机、一公开”监管和“互联网+监管”为基本手段、以重点监管为补充、以“信用+风险”监管为基础的税务监管新体系，实现从“以票控税”向“以数治税”分类精准监管转变。
近期，税收征管日趋智能化，企业的经营行为愈加透明化，税务机关锁定企业税务风险变得越来越容易，从雪莉、林珊珊偷税到薇娅偷税被处罚，都是税收大数据征管发挥作用的体现。如何进行税务合规管理成为当下企业面对的必答题，本课程将结合近年来不断改革的税收征管政策，从企业涉税风险角度出发，结合最新税收优惠政策，让企业和相关纳税人了解纳税误区，用好税收优惠政策合理节税，降低被税务稽查的风险。
课程安排ARRANGEMENT
适用对象
企业法人、企业股东、总经理、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等
授课方式
讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。
课程收益BENEFITS
本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策，剖析大数据征管下企业面临的各项涉税风险，帮助企业排查企业各个环节可能存在的涉税风险。
帮助学员了解企业经营所涉税费的主要涉税风险点，掌握排查及防控方法，并了解合理的节税策略安排。
掌握税务机关对纳税人异常指标的计算规则，指导企业掌握应对税务稽查的技巧和措施，提高规避涉税风险、规范企业财税运营与筹划思路。
课程大纲OUTLINE
- 导引：网络带货主播薇娅偷税案分析引出税务风险防范与应对的重要性
- 一、最新税收征管动态解析
- 1. 什么是金税四期？
- 案例：金税四期的前世今生
- 案例：金税四期与金税三期的联系与区别
- 案例：金税四期（智慧税务）最新进展的官方信息
- 2. 金税四期（智慧税务）如何在征管中运用
- 案例：某地税务局成立的大数据和风险管理部门创建17个风险扫描模型，覆盖领票、开票、申报全环节，涵盖增值税、所得税等12个税费。形成增值税发票快速风险反应机制，有效提升了防范和打击虚开发票的能力
- 案例：某地税务局风险防控部门通过大数据扫描成功对虚假注册、虚开发票及实名办税自然人、异常行为三类税收风险实现了精准画像
- 案例：某地税务局基于区块链电子发票技术联合公安、海关、人民银行应用区块链技术开发四部门信息情报交换平台
- 案例：某地税务局上线“智慧稽查”2.0版全面布局“四个中心”，在打虚打骗、部门协作、提升执法质效等方面发挥了重要作用，已成为稽查部门稽查执法的“良工利器”
- 3. 中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》深度解析
- 热点问题：新的税收征管改革对企业有何影响，如何应对？
- 播放视频：税收征管新变化：“人工智能”+“大数据”的税收大数据如何在征管中运用?
- 4 十四五规划如何谋篇布局税收制度改革
- 热点问题：企业如何理解规划内涵？如何顺应趋势？
- 5. 金税四期系统如何发现企业经营过程中存在税务风险
- 二、最新税收政策解读（更新至开课当天）
- 1. 与增值税有关的最新税收政策
- 2. 与企业所得税有关的最新税收政策
- 3. 其他有关税种最新税收政策梳理解析
- 一、查前：防患于未然
- 1.查谁？ 2.谁查？ 3.查什么？ 4.怎么罚？
- 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？
- 案例分析：某企业偷逃税款案例分析及启发
- 二、查中：遇事怎么办？
- 1. 企业无过错的情况下如何应对？
- 1）行政复议与行政诉讼
- 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发
- 2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？
- 案例分析：一封信改变某市地税一项“不合理”的政策
- 2. 企业失误触发涉税风险的情况如何应对？
- 案例分析：某企业误操作导致补缴税款案例分析及启发
- 案例分析：某企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发
- 三、查后：吃一堑长一智
- 1. 企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险
- 案例分析：某企业隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发
- 老师箴言：企业要转变纳税意识，摈弃侥幸心理，合规经营才是王道！
- 课程要点总结
- 现场答疑解惑
