课程背景BACKGROUND
为落实中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》要求，全面推进税收征管数字化升级和智能化改造，降低征纳成本。2023年10月27日，北京、贵州、山东、湖南、宁夏、安徽、青海7省市税局同时发文，宣布自11月1日起正式推行“数电票”开票试点。至此，除了西藏外，其他全国35省市均可开具数字化电子发票，试点纳税人通过电子发票服务平台开具的数字化电子发票，各省的受票方均可接收。数字化发票推行后，系统运行平稳，因具有无需领用、开具便捷、信息集成、节约成本等优点，受到越来越多纳税人的欢迎。
与此同时，为了进一步促进经济发展，优化企业运营环境，我国政府制定了一系列新的税收政策。这些政策旨在提振市场主体信心、激发市场主体活力，降低企业税负，支持企业发展，激发市场活力，从而推动经济的持续增长。
针对这扑面而来的众多新政策，如何充分理解和把握这些优惠政策，如何利用好政策为企业减轻负担就变得尤为重要。但很多企业的财务人员对新政无从下手，无法有效运用，很多优惠政策看似简单，但到用时却屡出问题。以致出现“红包不知道，知道没抢到，抢到用不到”的局面。所以，如何吃透税收优惠政策，如何正确理解这些政策，如何充分运用这些政策，让税收优惠真正起到降本增效的作用，这就是本次课程要帮助大家解决的问题！
课程安排ARRANGEMENT
适用对象
企业财务总监、总会计师、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、对税务政策与税务知识感兴趣人士等
授课方式
讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。
课程收益BENEFITS
本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策，全面剖析金税系统下企业面临的各项涉税风险，帮助药企管理者、财务人员全面排查企业各个环节可能存在的涉税风险
帮助学员从企业主要税种（增值税、企业所得税、个人所得税）把控存在的涉税风险，并了解合理的节税策略安排
掌握税务机关对纳税人异常指标的计算规则，指导财务人员掌握应对税务稽查查前/查中/查后的技巧和措施，提高规避涉税风险、规范企业财税运营与筹划思路
课程大纲OUTLINE
- 一、最新税收征管动态解析
- 1. 金税四期的前世今生
- 案例：金税四期与金税三期的联系与区别
- 2. 金税四期（智慧税务）最新进展的官方信息
- 3. 数字化发票（数电票）新政解读与实务处理1）数字化发票（数电票）领购流程与开具方式2）数字化发票（数电票）实行总额度管理的解读3）什么是发票服务平台税务数字账户4）数字化发票（数电票）查验、报销、入账、归档的管理5）数字化发票（数电票）开具红字发票的流程及注意事项6）使用数字化发票（数电票）开票有哪些便利？
- 4. 数电发票的税务征管特点及案例解析1）数电发票下税务征管变化及带来的影影响2）数电发票下真实企业征管案例分析
- 5. 企业如何应对以数治税时代下的涉税风险1）“以数治税”企业面临的三大挑战2）“以数治税”如何规避企业经营风险
- 二、最新出台的税收政策解读（更新至开课当天）
- 1. 与增值税有关的最新税收政策
- 2. 与企业所得税有关的最新税收政策
- 3. 其他有关税种最新税收政策梳理解析
- 一、企业税务稽查应对策略
- 1. 查前：防患于未然
- 1）查谁？ 2）谁查？ 3）查什么？ 4）怎么罚？
- 风险防范：偷税什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？
- 2. 查中：遇事怎么办？
- 1）企业无过错的情况下如何应对？
- a行政复议与行政诉讼
- 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发
- b对不合理的政策应如何表达诉求？
- 案例分析：一封电子邮件改变某地税务一项“不合理”的政策
- 2）企业自身失误触发涉税风险应如何应对？
- 案例分析：某企业财务人员操作失误导致多缴税款案例分析
- 3. 查后：吃一堑长一智
- 1）企业被稽查后如何避免再次被稽查的风险
- 案例分析：某企业隐瞒销售收入近亿元被稽查案例分析及启发
- 二、企业税务合规管理建议
- 1. 理解税收政策，规避税法适用风险
- 2. 建立健全内控体系，防范征管合规风险
- 3. 积极做好纳税筹划，抵御现金流动风险
- 4. 积极应对税务检查，维护自身合法权益
- 课程要点总结
- 现场答疑解惑
